Nesse artigo você vai aprender
Como ativar a tela Fechamento de IPI, como ler o débito do mês separado por alíquota, como conferir os pedidos e receitas que formam cada valor e o que o Pontta cria quando você fecha o período.
Descrição
A tela Fechamento de IPI, no módulo Financeiro, soma o imposto das vendas aprovadas de um mês, mostra esse débito separado por alíquota e, ao fechar o período, gera uma única despesa no contas a pagar com o valor total.
Internamente a tela se chama Análise IVA, e o endereço dela é app.pontta.com/finance/iva-analysis. Para quem usa o Pontta em português do Brasil, o nome que aparece é sempre Fechamento de IPI.
Ela trabalha com três objetos do financeiro:
- Receitas: são a origem do valor. O Pontta soma o campo Impostos de cada receita aprovada do mês.
- Pedidos de venda: servem para separar o valor por alíquota. O Pontta olha a configuração fiscal dos itens do pedido ligado a cada receita.
- Despesa: é o resultado do fechamento: um título a pagar com o débito do mês.
Sumário
Utilize os links abaixo para ir diretamente à seção desejada:
- Pré-requisitos
- Ativando e configurando o fechamento
- Acessando a tela
- Processando o mês
- Conferindo os pedidos de cada alíquota
- A linha Sem alíquota definida
- Fechando o período
- O que o Pontta considera no cálculo
- Dúvidas frequentes
Pré-requisitos
- Módulo Financeiro contratado na assinatura.
- Permissão de acesso ao Financeiro no papel do colaborador.
- Acesso à Administração para ligar e configurar o parâmetro (só na primeira vez).
- Uma conta de despesa, um contato credor e um centro de custo já cadastrados.
- Receitas do mês aprovadas e com o campo Impostos preenchido.
Consulte também: Categorias, Centro de custo e Conta contato
Ativando e configurando o fechamento
O fechamento vem desligado. Acesse Administração > Financeiro > Parâmetros e localize o bloco do IPI.
1 - Marque Habilitar fechamento do período do IPI. Os quatro campos abaixo só aparecem depois disso.
2 - Em Conta de despesa padrão para o fechamento do período do IPI, escolha a categoria de despesa em que o imposto será lançado.
3 - Em Contato / Credor padrão para despesa de fechamento do IPI, escolha o contato que será o credor da despesa.
4 - Em Centro de custo padrão para despesa de fechamento do IPI, escolha o centro de custo. A despesa vai inteira para ele.
5 - Em Dias para vencimento da despesa de fechamento do IPI, informe quantos dias depois do último dia do mês a despesa vence. Se ficar em branco, o Pontta usa 30 dias.
Clique em Salvar no fim da página.
Nota: conta, credor e centro de custo são obrigatórios. Sem eles a tela até processa o mês, mas o botão Fechar Período devolve um erro avisando qual dos três falta.
Nota: ao desmarcar Habilitar fechamento do período do IPI e salvar, o Pontta apaga a conta, o credor, o centro de custo e os dias configurados. Se ligar de novo, preencha tudo outra vez.
Acessando a tela
Com o parâmetro ligado, a tela fica em Financeiro > Fechamento de IPI. Se o item não aparecer na lista do Financeiro, abra pelo endereço direto:
app.pontta.com/finance/iva-analysis
Nota: hoje o item Fechamento de IPI pode não aparecer na lista do Financeiro, mesmo com o parâmetro ligado. O endereço direto funciona sempre. Vale salvar a página nos favoritos do navegador.
Processando o mês
Informe o mês que você quer apurar e peça o cálculo.
1 - Em Ano, informe o ano com quatro dígitos. A tela abre com o ano atual.
2 - Em Mês, informe o número do mês, de 1 a 12. A tela abre com o mês atual.
3 - Clique em Processar.
O resultado aparece logo abaixo:
1 - Total de débito (vendas) é a soma do campo Impostos de todas as receitas aprovadas com competência no mês.
2 - Cada linha mostra uma alíquota e quanto do débito ficou nela. Clique na linha para ver os pedidos.
3 - Fechar Período gera a despesa. Ele só aparece quando o total é maior que zero.
Nota: processar não grava nada. Você pode processar o mesmo mês quantas vezes quiser. Só o botão Fechar Período cria um registro.
Conferindo os pedidos de cada alíquota
Ao clicar em uma alíquota, a tela lista os pedidos com pelo menos um item nela e a receita de cada pedido.
1 - Código é o pedido de venda. Clique para abri-lo em outra aba.
2 - IPI / Impostos é o imposto de todos os itens do pedido, somando todas as alíquotas.
3 - Nº Lançamento é a receita. Clique para abri-la em outra aba.
4 - IPI Receita é o campo Impostos da receita, o valor que entra no total do mês.
Nota: a soma das linhas do detalhe raramente bate com o valor da alíquota. O detalhe mostra o pedido e a receita inteiros, enquanto o valor da alíquota é só a parte do imposto daquela receita que cabe aos itens com essa alíquota. Um pedido com itens a 2% e a 4% aparece nas duas linhas.
Quando a coluna IPI Receita mostra R$ 0,00, aquela receita não entra no total do mês, mesmo que o pedido tenha imposto. Para entrar, a receita precisa ter o campo Impostos preenchido.
A linha Sem alíquota definida
Parte do débito pode cair em uma linha sem percentual. Isso acontece em dois casos:
1 - Sem alíquota definida reúne o imposto de receitas cujo pedido não tem configuração fiscal com alíquota nos itens, ou cujos itens têm imposto zerado enquanto a receita tem valor.
2 - Uma linha com Código "-" é uma receita com imposto que não está ligada a um pedido de venda. Isso acontece, por exemplo, com uma receita lançada manualmente. O valor dela entra inteiro em Sem alíquota definida.
A lista dessa linha também traz pedidos sem imposto (R$ 0,00 nas duas colunas). Eles aparecem porque os itens não têm alíquota, mas não somam nada ao total.
Nota: o valor Sem alíquota definida entra no total e na despesa normalmente. A linha só avisa que o Pontta não conseguiu dizer de qual alíquota o imposto veio. Para que ele passe a ser separado, revise a configuração fiscal dos produtos vendidos.
Fechando o período
Depois de conferir os valores, clique em Fechar Período. O Pontta pede confirmação:
Clique em Sim para gerar a despesa ou em Cancelar para voltar sem alterar nada.
Ao confirmar, o Pontta cria uma única despesa no contas a pagar com:
- Valor: o Total de débito (vendas) da unidade de negócio ativa.
- Competência: o último dia do mês fechado.
- Vencimento: a competência mais os dias configurados no parâmetro (30, se ficou em branco).
- Classificação: conta, credor e centro de custo definidos nos parâmetros, com 100% em cada um.
- Descrição: "Fechamento de IPI MM/AAAA — Débito: R$ ... Por alíquota: ...", com o valor de cada alíquota.
- Unidade: a da unidade de negócio ativa no momento do fechamento.
Se a sua assinatura exige aprovação de despesas, a despesa nasce aguardando aprovação, como qualquer outra. Caso contrário, ela já nasce aprovada.
Nota: cada mês só pode ser fechado uma vez por unidade de negócio. Depois de fechar, a tela continua mostrando o botão Fechar Período, mas um novo clique devolve o aviso "O período M/AAAA já foi fechado anteriormente".
O que o Pontta considera no cálculo
Entram no total do mês as receitas que atendem a todas estas condições:
- Data de competência dentro do mês informado.
- Situação aprovada. Receitas aguardando aprovação ficam fora.
- Não canceladas.
- Campo Impostos preenchido com valor maior que zero.
Para separar por alíquota, o Pontta busca o pedido de venda ligado a cada receita e lê a alíquota de cada item na seguinte ordem: IPI; se não houver, ICMS; se não houver, CBS. Se o item não tiver nenhuma, o Pontta usa a alíquota da configuração fiscal do produto. Quando o pedido atual não tem nenhum item com alíquota e veio de outro pedido, a alíquota é buscada no pedido original.
O imposto da receita é então distribuído entre as alíquotas na mesma proporção do imposto dos itens do pedido. Assim, uma receita que corresponde a parte do pedido (uma parcela, por exemplo) leva só a parte proporcional de cada alíquota.
Nota: apesar do nome interno Análise IVA, a tela não calcula IBS nem CBS da reforma tributária. Ela soma o campo Impostos das receitas, seja qual for o imposto que você registrou ali. A CBS só é usada para descobrir a alíquota de um item que não tenha IPI nem ICMS.
Dúvidas frequentes
Ao processar, aparece "O fechamento de IPI está desabilitado nos parâmetros do sistema". O que fazer?
O parâmetro Habilitar fechamento do período do IPI está desmarcado. Ligue-o em Administração > Financeiro > Parâmetros, como na seção Ativando e configurando o fechamento.
Uma venda do mês não entrou no total. Por quê?
Confira a receita da venda. Ela fica de fora se estiver aguardando aprovação, se estiver cancelada, se a competência for de outro mês ou se o campo Impostos estiver vazio ou zerado. O que conta é a competência da receita, não a data do pedido nem a da nota.
O valor da despesa ficou diferente do total que a tela mostrou. Por quê?
O total da tela soma as receitas de todas as unidades de negócio, mas a despesa usa só a unidade ativa no momento do fechamento. Em assinaturas com mais de uma unidade, os valores podem ser diferentes. Confira na despesa gerada o valor e a descrição por alíquota, que já vêm calculados só para a unidade ativa.
Fechei o mês errado ou com valor errado. Como refaço?
Cancelar a despesa não libera o mês: o Pontta continua considerando o período fechado. Para fechar de novo, exclua a despesa de fechamento no contas a pagar e processe o mês outra vez.
Aparecem duas linhas com a mesma alíquota. Isso está certo?
Pode acontecer de a mesma alíquota (por exemplo, 3%) aparecer em duas linhas. O total do mês e o valor da despesa continuam corretos. Para saber o débito daquela alíquota, some as duas linhas.
Aparece "Não é possível fechar: não há débito de IPI no período". O que significa?
Nenhuma receita aprovada do mês, na unidade ativa, tem o campo Impostos preenchido. Confira as receitas da unidade e o mês informado.
Aparece "Conta de despesa padrão... não configurada" (ou credor, ou centro de custo). O que fazer?
Falta preencher um dos campos do bloco do IPI em Administração > Financeiro > Parâmetros, ou o registro escolhido foi excluído. Escolha outro e salve.